Нужна ли онлайн-касса ИП без работников и какую выбрать
Да, нужна: отсрочка, которая позволяла ИП без наёмных работников не применять онлайн-кассу, закончилась 1 июля 2021 года. Если вы принимаете оплату от покупателей наличными или картой, касса нужна и тогда, когда вы работаете в одиночку. Исключения из 54-ФЗ привязаны к виду деятельности, месту работы и налоговому режиму, а не к числу сотрудников. Ниже — кто может работать без кассы, что будет за расчёты без чека и какую онлайн-кассу для ИП выбрать, если вы сами стоите за прилавком.
Нужна ли онлайн-касса ИП без работников?
Нужна, если вы продаёте товары, выполняете работы или оказываете услуги и получаете деньги от покупателей. До середины 2021 года ИП без сотрудников, которые продавали товары собственного производства, выполняли работы или оказывали услуги, могли обходиться без кассы. Эта отсрочка закончилась, и теперь отсутствие работников само по себе от кассы не освобождает.
Касса не нужна в нескольких случаях, которые закон перечисляет отдельно: самозанятым, некоторым видам деятельности, работе в отдалённых и труднодоступных местностях. Сверьте свою ситуацию по таблице ниже или со статьёй «Кто может не применять ККТ».
Кто может работать без кассы
| Ситуация | Нужна ли касса |
|---|---|
| Вы самозанятый (плательщик налога на профессиональный доход), а не ИП на УСН или патенте | Нет: чек формируется в приложении «Мой налог» |
| Виды деятельности из статьи 2 закона 54-ФЗ: например, разносная торговля, ремонт обуви, изготовление ключей, присмотр за детьми и пожилыми, торговля в киосках газетами и журналами | Нет, если деятельность точно подпадает под формулировку закона; для части видов есть ограничения — например, нельзя торговать маркированными и подакцизными товарами |
| Работа в отдалённых и труднодоступных местностях из регионального перечня (кроме городов, районных центров и посёлков городского типа) | Можно не применять кассу, если по требованию покупателя выдаёте документ, подтверждающий оплату |
| Работа в местностях, отдалённых от сетей связи | Касса нужна, но работает в автономном режиме — без передачи данных в ОФД |
| ИП без работников на УСН или патенте, торгует в магазине, на точке, в интернете или оказывает услуги населению | Да, нужна онлайн-касса |
Если вы не уверены, подпадает ли ваша деятельность под исключение, считайте, что касса нужна: штраф за расчёт без чека больше, чем стоимость простой кассы. Общие требования закона — в статье «Кассовые аппараты и законодательство».
Что будет, если работать без кассы
За расчёт без кассы индивидуальному предпринимателю грозит штраф по статье 14.5 КоАП — от четверти до половины суммы, полученной без чека, но не меньше 10 000 рублей. За повторное нарушение на крупную сумму возможна приостановка деятельности. Касса, зарегистрированная с нарушениями, или невыданный чек тоже штрафуются, поэтому важно не только купить кассу, но и правильно поставить её на учёт.
Какую кассу выбрать ИП, который работает один
Выбор зависит от того, где вы принимаете оплату и нужен ли учёт товаров. Для ИП без сотрудников подходят четыре типа касс.
| Тип кассы | Кому подходит | Что учесть |
|---|---|---|
| Автономная касса | Небольшой магазин, ларёк, выездная торговля, услуги с небольшим числом чеков | Работает без компьютера, печатает чек и сама передаёт данные в ОФД; у многих моделей есть аккумулятор |
| Смарт-терминал | Магазин с ассортиментом, где нужен учёт остатков и номенклатуры | Сенсорный экран и товароучётная программа на Android; у части моделей встроен эквайринг |
| Фискальный регистратор | Продажи через учётную программу на компьютере или ноутбуке, интернет-магазин | Своего экрана нет — чек пробивается из программы (1С, «Мой Склад» и др.) |
| Мобильная касса с аккумулятором | Курьеры, доставка, выездные услуги, торговля на ярмарках | Мобильный интернет и аккумулятор; смотрите ёмкость батареи и поддержку сим-карты |
Если покупатели часто платят картой, посмотрите кассы со встроенным эквайрингом: оплата картой и чек — на одном устройстве, отдельный банковский терминал не нужен.
Какие модели подходят для ИП без работников
Характеристики — из карточек товаров на нашем сайте. Цены и комплектации смотрите на странице модели: они обновляются чаще, чем статья.
| Модель | Тип | Лента | Скорость печати | Связь с ОФД | Особенности |
|---|---|---|---|---|---|
| Меркурий 185Ф | автономная | 58 мм | 60 мм/с | GSM, Wi-Fi | аккумулятор 2 500 мА·ч, режим фискального регистратора, «Честный знак» и ЕГАИС |
| Меркурий 115Ф | автономная | 58 мм | 60 мм/с | GSM, Wi-Fi | аккумулятор 2 880 мА·ч, подключение весов и сканера, «Честный знак» и ЕГАИС |
| АТОЛ 91Ф | автономная | 58 мм | 50 мм/с | GSM, Wi-Fi, Ethernet | аккумулятор 2 880 мА·ч, подключение сканера и банковского терминала |
| АТОЛ 92Ф | автономная | 58 мм | 50 мм/с | GSM, Wi-Fi, Ethernet | аккумулятор 2 880 мА·ч, режим фискального регистратора |
| Эвотор 5i | смарт-терминал | 58 мм | 50 мм/с | GSM (3G), Wi-Fi | экран 5,5″, встроенный эквайринг, обмен с 1С, «Мой Склад», «Контур.Маркет», СБИС |
| Эвотор 7.2 | смарт-терминал | 58 мм | 70 мм/с | GSM (3G), Wi-Fi | экран 7″, денежный ящик, весы, пять портов USB — для стационарной точки |
| ШТРИХ-КАРТ-Ф | смарт-терминал | 58 мм | 60 мм/с | 4G, Wi-Fi | встроенные эквайринг и сканер штрихкодов, аккумулятор 3 500 мА·ч |
| АТОЛ СТБ 5 | смарт-терминал | 58 мм | 75 мм/с | LTE, Wi-Fi | встроенные эквайринг и сканер, аккумулятор 2 600 мА·ч, масса 0,41 кг |
| АТОЛ 30Ф | фискальный регистратор | 58 мм | 75 мм/с | через компьютер | 0,36 кг, USB и RS-232, работает с 1С, «Мой Склад», iiko, Poster, Yclients и другими программами |
Какой фискальный накопитель нужен ИП
ИП на УСН, ЕСХН и патенте, а также ИП, который оказывает услуги, может поставить фискальный накопитель на 36 месяцев. При торговле на общей системе налогообложения, продаже подакцизных товаров, работе кассы в автономном режиме и совмещении режимов (например, УСН и ОСН), как правило, нужен накопитель на 15 месяцев. Ошибка в сроке накопителя приводит к отказу в регистрации кассы. Подробнее — в статье «Кто может использовать ФН на 36 месяцев».
Что нужно, чтобы начать работать с кассой
- Касса и фискальный накопитель — модель под ваш формат торговли и ФН с нужным сроком.
- Договор с оператором фискальных данных. ОФД принимает чеки с кассы и передаёт их в налоговую. Выбрать оператора и тариф можно в разделе ОФД.
- Регистрация кассы в налоговой — через личный кабинет налогоплательщика с электронной подписью или в инспекции. Порядок — в инструкции «Как зарегистрировать онлайн-кассу в налоговой». Если не хотите разбираться сами, закажите регистрацию ККТ у нас.
- Настройка и обучение. Загрузка товаров, налоговой ставки и реквизитов в кассу, первые смены — поможем на обучении работе на кассе.
Коротко: какую кассу выбрать ИП без работников
- Небольшая точка, мало чеков, нужен минимальный бюджет — автономная касса: Меркурий 185Ф, Меркурий 115Ф или АТОЛ 91Ф.
- Магазин с ассортиментом и учётом остатков — смарт-терминал: Эвотор 7.2 для стационарной точки, Эвотор 5i для компактного рабочего места.
- Много оплат картой или работа на выезде — смарт-терминал со встроенным эквайрингом: ШТРИХ-КАРТ-Ф или АТОЛ СТБ 5.
- Продаёте через 1С или другую программу на компьютере — фискальный регистратор, например АТОЛ 30Ф; другие модели сравнили в статье «Как выбрать фискальный регистратор АТОЛ».
Все модели для индивидуальных предпринимателей собраны в разделе онлайн-кассы для ИП. Не уверены, нужна ли вам касса и какая, — позвоните: +7 (495) 230-18-87, подскажем по вашему виду деятельности и налоговому режиму.
Частые вопросы
Нужна ли касса ИП без работников?
Да, если ИП принимает оплату от покупателей. Отсрочка для ИП без наёмных работников закончилась 1 июля 2021 года. Без кассы можно работать только в случаях, которые прямо перечислены в законе 54-ФЗ, — они зависят от вида деятельности и места работы, а не от числа сотрудников.
Нужна ли касса самозанятому?
Нет. Плательщик налога на профессиональный доход формирует чек в приложении «Мой налог». Онлайн-касса нужна ИП на УСН, ОСН, ЕСХН и патенте.
Какая касса самая простая для ИП, который работает один?
Автономная касса: она работает без компьютера, печатает чек и сама передаёт данные в ОФД через мобильный интернет или Wi-Fi. Если нужен учёт товаров или приём карт на одном устройстве, лучше смарт-терминал.
Какой фискальный накопитель нужен ИП на УСН или патенте?
Можно поставить накопитель на 36 месяцев. Накопитель на 15 месяцев, как правило, нужен при торговле на общей системе налогообложения, продаже подакцизных товаров и совмещении режимов.